Come ottenere informazioni sulla sospensione delle operazioni sui conti dei contribuenti – metodi di verifica

Il contenuto dell’articolo

• Che cosa significa sospensione delle operazioni con conti bancari?
• Dove ottenere informazioni sulla sospensione delle operazioni sui conti dei contribuenti
• In che modo il servizio “informa le banche sullo stato di elaborazione dei documenti”
• Perché bloccare l’account
• Come controllare le sospensioni dell’account sul sito web IFTS
• Verifica del cliente tramite TIN
• Verifica del conto corrente della controparte sul sito Web fiscale
• Cosa fare se la banca ha sospeso le operazioni sul conto
• Come sbloccare un account
• Sospensione illegale delle operazioni su un conto corrente

Uno dei mezzi più efficaci per influenzare il contribuente è sospendere qualsiasi operazione bancaria sui suoi conti. L’idea principale dell’innovazione è il divieto a tutte le banche sotto la minaccia di sanzioni di aprire nuovi conti con individui e organizzazioni che hanno subito sanzioni simili. Per una verifica sistematica delle informazioni su tutti i conti bloccati dal deposito delle autorità fiscali, è stato introdotto un sistema elettronico per informare le banche sulla sospensione delle operazioni.

Che cosa significa sospensione delle operazioni con conti bancari?

Secondo l’articolo 76 del Codice Fiscale della Federazione Russa, la banca stabilisce un limite a tutte le operazioni di spesa di un cliente, come indicato dal Servizio fiscale federale, sebbene sia consentito accreditare sul conto e lavorare con i depositi. Il blocco dell’account si applica a persone fisiche, giuridiche e singoli imprenditori. L’eccezione sono i pagamenti prescritti nello stesso atto normativo, la cui esecuzione procede secondo la priorità stabilita.

• contributi all’UIF e all’FSS;
• cancellare le tasse;
• retribuzioni ai dipendenti (se si tratta di un’organizzazione);
• documenti esecutivi e pagamenti volontari.

Dove ottenere informazioni sulla sospensione delle operazioni sui conti dei contribuenti

Dal 2014, sul sito web del Servizio fiscale federale è stato introdotto il “Sistema di informazione delle banche sullo stato del trattamento dei documenti elettronici”. Qui puoi effettuare una richiesta gratuitamente:

• lo stato di elaborazione dei file dell’ente creditizio;
• attuali decisioni di blocco;
• scambiare partecipanti;
• file di archivio consolidati dal Servizio fiscale federale della Federazione Russa a TU e banche;
• flusso di documenti elettronici inviato dal Servizio fiscale federale della Federazione Russa.

L’informazione delle banche su individui e organizzazioni che sono stati soggetti a sanzioni in caso di blocco dei conti è stata introdotta con ordinanza del Servizio fiscale federale della Federazione Russa in data 20 marzo 2015 n. MMV-7-8 / 117. Per le banche, questo è stato molto importante, perché per la ripresa della cooperazione con una società i cui conti sono bloccati, viene minacciata un’ammenda di 20 mila rubli (questo è prescritto nel codice fiscale della Federazione Russa, clausola 1, articolo 132).

Il sistema di informazione delle banche sulla sospensione delle operazioni si chiama BankInform e consente di ottenere informazioni pertinenti sulle controparti e sull’utilizzo dei file bancari:

• lo stato dei file inviati dalla banca;
• su decisioni e decisioni relative al contribuente richiesto, inclusi la data e il numero esatti della decisione;
• sullo stato della banca nel processo di connessione alla gestione elettronica dei documenti.

In che modo il servizio “informa le banche sullo stato di elaborazione dei documenti”

Questo servizio contiene decisioni sulle sanzioni delle autorità fiscali per qualsiasi impresa o individuo. È possibile scoprire la data esatta e il numero di blocco di qualsiasi operazione sui conti, inclusi i bonifici e l’ora in cui la soluzione è stata inserita nel sistema di informazioni bancarie. I finanziatori saranno in grado di vedere lo stato delle loro controparti. Le informazioni sono fornite su richiesta di qualsiasi utente..

Il controllo del blocco degli account sul sito Web fiscale è pubblicamente disponibile, non ci sono costi per il suo utilizzo. Un rappresentante bancario (come qualsiasi altra organizzazione) può essere aiutato da un sistema di informazione delle banche sullo stato dei documenti elettronici. Per visualizzare le informazioni necessarie è necessario visitare il sito Web del Servizio fiscale federale. Inoltre, nel servizio di informazioni online è possibile ottenere informazioni su quale fase dell’elaborazione dei file su 311-P.

Perché bloccare l’account

L’articolo 76 del codice fiscale della Federazione Russa illustra in dettaglio i motivi per cui i fondi nei conti sono soggetti a blocco:

1. Un individuo, un singolo imprenditore o un’organizzazione non ha adempiuto in tempo all’obbligo di pagare tasse, multe o sanzioni al bilancio federale (scopri i rapporti online nell’FSS);
2. Mancata presentazione di una dichiarazione dei redditi alle autorità competenti entro un decennio (10 giorni).
3. Mancata conferma dell’accettazione di un credito fiscale per la fornitura di documenti o una chiamata alle autorità fiscali;
4. Mancata presentazione del calcolo dell’imposta sul reddito personale per i propri dipendenti entro 10 giorni (trimestrale)

I primi due casi sono arretrati fiscali. Quando il contribuente non ha presentato i rapporti, tutti i fondi vengono bloccati sui suoi conti, se multe o penalità non sono state pagate, viene bloccato solo l’importo pari all’ammenda non pagata. Un’altra categoria di violazioni sono le sanzioni per la mancata notifica del trasferimento di importanti documenti fiscali.

Controlla il servizio per la segnalazione al Servizio fiscale federale online.

Come controllare le sospensioni dell’account sul sito web IFTS

Un controllo per bloccare i fondi nei conti bancari viene effettuato online sul sito web IFTS. Una richiesta viene inviata al sistema nella sezione: “Decisioni attuali sulla sospensione”, quindi inserire le informazioni sulla società – TIN o BIC di qualsiasi banca. Il sistema di informazione delle banche sulla sospensione delle operazioni sarà utile non solo alle organizzazioni creditizie, ma anche alle società che desiderano ricevere informazioni sulla controparte, se non è stato bloccato dalle autorità fiscali.

Verifica del cliente tramite TIN

Oggi, le autorità fiscali possono fornire informazioni su qualsiasi contribuente, incluso il blocco dei suoi conti su richiesta del Servizio fiscale federale. È possibile utilizzare un servizio come informare le banche sulla sospensione delle operazioni. Per fare ciò, è necessario conoscere il Numero di identificazione del contribuente (TIN) per inserirlo nella sezione relativa alle informazioni sulle decisioni esistenti in materia di sanzioni sui fondi nei conti bancari.

Verifica del conto corrente della controparte sul sito Web fiscale

Il sito Web dell’FMS contiene più di dieci servizi con i quali è possibile ottenere informazioni sulla controparte – per questo è necessario conoscere il suo codice CIN e BIC. Utilizzando il sistema di informazione delle banche in merito alla sospensione delle operazioni, si verifica se il conto funziona con un’impresa o un individuo (PI) o viene bloccato su ricorso delle autorità fiscali a causa del mancato pagamento delle tasse o della mancata presentazione di una dichiarazione. Informazioni sul servizio di calcolo delle imposte presso il Servizio fiscale federale e generazione di documenti di rendicontazione online.

Cosa fare se la banca ha sospeso le operazioni sul conto

Vale la pena ricordare che l’IFTS può informarti del blocco dopo il fatto, cioè un giorno o due prima delle sanzioni, quindi la risposta a qualsiasi lettera fiscale con l’obbligo di pagare il debito dovrebbe essere eseguita prontamente. È necessario raccogliere tutti i documenti ufficiali ricevuti dall’imposta. Ciò è importante se non si è d’accordo con la decisione e si desidera presentare ricorso al tribunale arbitrale. Verifica se sono state rispettate tutte le scadenze e la sequenza, se l’importo del mancato pagamento fiscale, la presenza delle firme necessarie, i collegamenti al documento principale (requisito di blocco).

Come sbloccare un account

La prima cosa da fare se la banca, su richiesta di una tassa, la ha bloccata, eliminandone la causa, ovvero pagando gli arretrati fiscali, sanzioni o multe o inviando una dichiarazione dei redditi non consegnata o una dichiarazione dei redditi personali per i dipendenti. La cosa principale è trovare la giusta quantità, quindi può essere cancellata su un ordine di raccolta. In questo caso, la ripresa del flusso di cassa avviene entro un giorno dalla ricezione delle ricevute e dei documenti richiesti, o dalla visita dell’imposta personale o dal trasferimento di denaro per estinguere il debito.

Sospensione illegale delle operazioni su un conto corrente

Succede che l’imposta blocca illegalmente i conti di individui e organizzazioni. Ad esempio, non è stata presa la decisione di riscuotere un’imposta o non sono stati rispettati i termini indicati nell’atto normativo. In questo caso, è possibile costringere le autorità fiscali a riconoscere questa decisione come illegale e ricevere interessi sull’importo che è stato arrestato.

I motivi per i quali è possibile imporre l’imposta alla responsabilità per la sospensione illecita della circolazione dei fondi e ricevere una compensazione monetaria sotto forma di interessi:

• la decisione di bloccare è stata presa dopo la scadenza per la sua adozione;
• le autorità fiscali hanno inviato un decreto alla banca per rimuovere la serratura in ritardo;
• la decisione di rimuovere il blocco sui conti è stata presa in ritardo, cioè non in tempo dopo che il contribuente ha ottemperato ai requisiti dell’ufficio delle imposte.

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